关于2015年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

　　——2016年11月28日在省十二届人大常委会第二十六次会议上

省农业机械化管理局局长 王罗方

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　现将我局2015年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下，请予审议。

　　一、关于资金沉淀，形成存量问题的整改情况

　　问题描述：2015年，省农机局所属鉴定站历年结余1422.36万元，沉淀在特设专户，形成存量。

　　整改情况：该结转资金是省农机鉴定站拟在湘潭九华建设国家水田机械试验检测中心的资金。因湘潭市政府拖延，土地一直没有挂牌，造成资金沉淀。现在湘潭市政府已经明确承诺，2017年一定将土地挂牌，该中心建设将全面启动。省农机鉴定站已对特设账户资金进行了清理，将沉淀的结余资金编入了2017年部门预算，用于该中心建设。

　　二、关于年初预留资金过大，预算编制不细化问题的整改情况

　　问题描述：2015年，省农机局部门年初预算有2770万元未细化到具体单位具体项目，需二次分配，占年初预算的36%。

　　整改情况：我局在编制2017年部门预算时，已同步启动专项资金分配流程，会同省财政厅发布了项目申报指南，组织2017年省级财政专项申报，将严格按照省财政厅规定在编制“二上”预算时将专项资金细化到具体项目和单位。

　　三、关于部分项目进展缓慢，资金闲置问题的整改情况

　　问题描述：省农机局“乡镇农机站摩托车专项”等4个项目至2016年3月未实施，1605.07万元未使用；农机产品出口信息服务发布平台及境外产品售后服务基地建设等2个以前年度项目，一直未完成，结存资金90.96万元，其中留存省农机科技开发中心70.21万元、省农机鉴定站20.75万元。

　　整改情况：配备全省乡镇农机站摩托车项目1022.47万元，已通过公开招标，于2016年8月实施到位。我局按协议支付了95%的货款946.2万元，其余5%作为质量保证金，待后支付。

　　重金属污染耕地修复专项300万元，是用于水稻秸秆压块成型装备、水稻秸秆自动编织装备和石灰制粒机生产线研发的。根据项目计划，先预拨80%，我局已于2015年12月拨给湖南农大、中南林科大研发经费240万元。两大学已按项目计划完成第一代样机的试制，正在进行调试、试产和升级，今年底可提前完成，所余经费亦将按计划全部拨付到位。

　　农业科技研发体系专项30万元，已委托湖南三牛信息科技有限公司开发“湖南农机监管信息化平台(手机APP)软件” 和“机手之家”微信公众平台，已支付前期开发费用15万元，计划今年12月底完成软件开发。其余15万元拟作测试推广经费，将先选择2-3个县对软件进行测试和进一步修改完善，计划2017年3月在全省推广，项目全部完成。

　　花生技术推广项目60万元，按计划是2016年实施的项目。2015年底已拨付项目实施单位50万元，其余10万元是安排用作制定《花生机械化生产技术规程》和项目总结验收的，《花生机械化生产技术规程》正在组织制定，整个项目将按计划于今年12月完成总结验收。

　　农机产品出口信息服务发布平台及境外产品售后服务基地建设项目共100万元。由于湘潭市政府土地交易因故拖延，年初尚有70.21万元未使用。今年已完成平台选址、设计、电脑网络配套、房屋装修和办公设备添置。共开支95万元，余下5万元按合同作为质量保证金暂留。11月底可完成平台建设并开展试运行。

　　油菜精量播种技术推广示范项目50万元，由于项目于2014年底批复下达，错过油菜播种时期，不得不延至2015年秋季开始实施(播种)，收获期到了2016年5月，故该项目延至2016年6月底才完成。2015年初已下拨30万元，2016年6月底进行总结验收时花去3.12万元，其余节余在帐。

　　四、关于转嫁费用问题的整改情况

　　问题描述：省农机局将机关房屋维修、景观建设等费用136.43万元，转嫁到所属示范园和监理总站，其中：示范园102.52万元，监理总站33.91万元。

　　整改情况：我局下属单位农机监理总站和农机高科技示范园都在我局机关大院内办公，大院安全、环境卫生等工作由我局后勤中心统一负责，保卫、保洁等所需人员由我局统一聘请，机关大院维修时监理总站和示范园支付了部分房屋维修和景观建设费用。根据审计厅意见，我局已用历年结余资金归还了示范园75.87万元，经与省财政厅协商，其余60.56万元通过压缩机关支出、调整预算予以归还。今年，我局已明确划分局机关和下属单位在机关大院维修维护中的责任，各自承担费用开支。

　　五、关于转移非税收入问题的整改情况

　　问题描述：2015年，省农机局将门面租金等收入138.57万元，转移至负责职工宿舍区物业管理的长沙祥博物业管理有限公司，已用于职工住宅区物业管理费等71.28万元，结余67.29万元。

　　整改情况：审计指出后，我局已于2016年5月按审计厅要求将除已支付我局临聘人员工资和税金外的108.59万元通过局机关特设户缴入财政非税户。

　　六、关于专项资金计划下达不及时问题的整改情况

　　问题描述：省农机局未在30日内转发下达中央专款，涉及资金38000万元；年初部门预算二次分配资金4770万元，直至2015年10月至12月才下达。

　　整改情况：审计指出的2015年未按时下达的38000万元专款，是指中央安排的农机购置补贴资金。按我省过来做法，这笔资金需按各地实施进度分期下达。2016年中央分两批下达我省农机购置补贴资金10.608亿元，我局按新规定于2015年12月预分配下达了8.28亿元，剩余资金2.328亿元也于2016年8月30日分配下达。

　　关于二次分配的省级项目资金，2015年的确存在未全部在9月30日前下拨的问题。2016年，我局已按规定于6月底前全部下拨到位。

　　今后，我局将进一步加强预算管理，推进全口径预算，提高预算编制的科学性和准确性；加大预算执行力度，严格按照有关规定执行预算，提高预算执行率；进一步规范财务管理，强化内部控制建设，切实提高财务管理水平，规范财务行为，提高资金使用效益。